富途×畢馬威中國×中信銀行:海外(擬)上市企業股權激勵實務解析

富途×畢馬威中國×中信銀行:海外(擬)上市企業股權激勵實務解析

9月28日,富途攜手畢馬威中國、中信銀行聯合舉辦的“海外(擬)上市企業股權激勵實務問題解析”主題研討會在畢馬威蘇州辦公室成功舉行。來自醫療健康、人工智慧、汽車交通、文娛傳媒等領域創新型公司核心管理層的數十位嘉賓,做客蘇州工業園區蘇州中心,共話議題,展開研討。

近年來,超越傳統薪酬方案的員工股權激勵計劃,已經成為眾多企業吸引和激勵人才的標準工具。股權激勵是一個融合股權分配、人才戰略、法務合規、財稅合規等多維度的綜合工程,同時,創新型企業在海外上市前實施激勵計劃時,亦面臨外匯資金安排,境外實體設立管理等複雜挑戰。

此次研討會,即旨在透過向企業家分享股權激勵方案實施需考慮的關鍵因素、股權激勵計劃的財稅合規診斷、海外架構設計和外匯登記備案、股權激勵員工賬戶管理等企業重點關注的核心問題等,助力企業的股權激勵計劃的順利實施。

富途企業服務執行董事張正皓、畢馬威蘇州辦公室稅務服務主管合夥人肖鑫、畢馬威蘇州辦公室審計服務合夥人王曉苗、中信銀行蘇州分行國際業務部經理楊冬炳等專家出席交流環節,並就以下議題進行精彩分享:

上市前後,股權激勵的常見問題與應對之策

員工激勵整體設計的關鍵要素解析及稅務影響

員工激勵對企業海外上市的財務關注重點

員工激勵外匯管理實操、企業跨境資金安排

富途×畢馬威中國×中信銀行:海外(擬)上市企業股權激勵實務解析

分享環節中,富途企業服務執行董事張正皓就“上市前後,股權激勵的常見問題與應對之策”題目為企業家提供了全面、專業的講解並就具體案例展開深入探討。以下是其分享的核心內容:

ESOP的定義

什麼是 ESOP?Employee Stock Ownership Plans,即員工持股計劃,也被稱為“股權激勵”、“期權激勵”,是指為了吸引、保留和激勵公司員工,透過讓員工持有股票,使員工可以參與公司的利益分享機制與經營決策機制。

上市前後股權激勵的常見問題

股權激勵的常見工具有哪些?

股票期權(share option)、限制性股票(restricted share)、限制性股票單位(restricted share unit)。其中企業在上市前多使用期權,上市後多使用限制性股票單位,兩者特點對比如下:

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應該設定多大比例的期權池?

通常預留

10-15%的期權池

作為總授予量。授予總量與激勵計劃的授予週期長短有關,激勵時間長則所需激勵資源更多。

行權價格如何設計?

不同企業的行權價相去甚遠,需要根據具體情況決定。

上市前:一部分創始人為了讓激勵效果最大化,選擇採用極低行權價,僅象徵性地收取一點費用;一部分創始人選擇讓員工出資購買,讓員工從公司增長紅利中獲益。

上市後:上市後股票產生公允價格,由二級市場的股價決定,無法由公司決定。

退出機制會遇到哪些常見問題?

退出價格不清晰

退出方式不符合實際

退出後沒有約束條款

企業可以透過釐清員工退出原因,約定退出價格並約定支付方式降低問題風險。

在資料管理與行權落地中,常見的痛點是什麼?

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從設計好第一版股權激勵方案到真正完成行權落地,中間還有大量資料管理的工作,而決定股權激勵效果的,是最後也是最關鍵的落地工作,這一階段,企業將面臨諸多痛點。

時間跨度大、人員流動雜、人工容易出錯

非實時、不視覺化

資訊敏感、資料隱私

多地辦公溝通困難

行權問題多、諮詢量大

因此,只有在完善合規的資料管理系統、細緻的C端服務能力和受到嚴格監管的交易資格等要素的協同高效配合下,企業才能獲得

股權激勵的最大化價值

。而

適時引入具有實踐經驗沉澱,產品功能完善的全流程服務商,便尤為重要

股權激勵管理業務需求相對低頻、小眾,同時,業務落地過程通常伴隨諸多難點需要解決,例如EHR系統對接、多國籍員工管理、外匯諮詢、SBC報表等。此外,企業高管還可能對 Form 144申報、10B5-1交易計劃執行等專業性很強的服務存在需求。面對上述業務難點,富途為企業提供富途ESOP業務,一站式服務企業股權激勵管理。

富途ESOP業務由富途企業服務品牌——富途安逸(FUTU I&E)提供,貫穿公司上市前後的全流程,包含從激勵方案設計到信託、資料管理、行權落地、資金回境等的一站式股權激勵管理服務。

全自研的前中後臺系統,讓富途ESOP股權激勵管理靈活性更強、響應更快。

在公司側,

富途提供專業高效的管理員系統,讓決策者清晰掌握期權現狀,便捷管理;

在員工側,

視覺化的資料管理系統,讓員工更直接地感受到激勵的價值。

富途ESOP具有萬人規模的行權落地實踐經驗,

經過多年打磨,系統穩定性與業務流程上的流暢體驗日趨極致。富途ESOP完善的內控管理、安全的執行體系和專業的技術實力可充分保障企業的資料安全和業務安全。

目前,

富途ESOP已簽約包括騰訊、快手、貝殼、小鵬汽車、中國燃氣、泡泡瑪特、明源雲、康方生物、獵聘等超300家公司,

其中10億美金市值/估值以上的公司佔比接近50%,是生物醫藥、汽車物流、TMT、大消費等多條賽道頭部企業的不二選擇。

富途×畢馬威中國×中信銀行:海外(擬)上市企業股權激勵實務解析

「富途安逸」是富途控股旗下企業服務品牌。以新經濟企業的IPO分銷*為節點,同時連線企業和C端的投資者,為新經濟企業提供投資者關係管理(IR)、PR和一站式ESOP股權激勵解決方案。

截至目前,富途安逸已經服務400+ 家新經濟企業,未來還將不斷最佳化產品和服務,持續做新經濟企業的長期陪伴者。

*注:由富途旗下子公司提供服務