大明嘉靖年間，有一郭姓青年，家中貧窮，雖有讀書，卻沒機會考取功名，只能進了當時留都南京的戶部，謀個書佐之職餬口。
小郭生了一張俊臉，更兼身形挺拔修長，又寫得一手好字，頗受上官賞識，常能落些好差使；一來二去也攢了些錢，除了奉養家中老人，更是在城中租了間小院，權作書齋，平日裡就在其中居住。
小郭生性純樸，和左鄰右舍相處和諧，一日幫鄰居老太太寫得幾封家書，老太太便捧出一小壇酒，道是自釀的，權作謝禮。小郭推辭不得，便帶回自家書齋。
一夜月色正美，小郭想起家中有酒，便學李太白把酒對月，那酒初入口時清香淡雅，後勁卻是極大，小郭將酒飲盡，酒勁上來時便倒在床上，不省人事。
不知醉了多久，小郭睜開眼來，卻是一片漆黑，連光都不得見，只嗅得土中陰寒之氣，不禁思忖：我莫不是死了，埋在土裡？驚得他伸開手腳四處摸索，觸到一片軟滑溫熱，竟是有人睡在身邊。
見小郭已醒，身邊一具胴體便滾進他懷中，但覺有長髮掃過臂膊，一握細腰靠在臂彎處，顯然是個年輕女子。女子攀住小郭雙肩，氣如幽蘭，小郭此前何曾見過這等情形，登時呆若木雞。
他有心想推開女子問個清楚，卻又捨不得懷中溫軟，只是反覆問道：“姑娘，此地是何地？我為何在此？”女子不答，只是曼聲輕笑。小郭問道：“小娘子是何方人士？為何與我在此歡好？”
女子又吃吃而笑，只是不答，小郭便也不再多言。片刻之後，小郭欲起身，誰料觸到牆壁，材質似石，陰冷有土氣，更覺自己是在墳塋深處，雖不如初時可怖，卻也心有惴惴，便問女子：“小娘子莫非是鬼神？”
女子卻道：“我非鬼神，乃是仙人，此地是我洞府。只因與郎君有夙緣，請你來此，不必驚慌。既是有緣，不妨多留些時日，床腳處有一重門，出外是一漏光處，如有溲便之需，在那裡便可。”小郭雖半信半疑，卻也略為安心，摟著女子又說了些情話，疲累上湧，漸漸睡去。
睡不多時，小郭復醒，仙女已不在懷，唯有枕畔幽幽脂香，似在綺夢之中。輾轉片刻，覺有溺意，乃在床邊尋得長衣一件披上，又於床腳壁上叩擊尋索，推開一重木門，但見一處幽冷洞窟，淨桶置於一角，只在高處有微光透入。郭生解手畢，又推開洞窟大門，不見動靜，似是鐵板一塊，洞內除一處水缸外，另有大小盆桶，皆為洗漱沐浴之用，此外並無它物，小郭便洗漱一番，略覺爽利。再尋時不見他物，只得回房斜坐床上，一時思念仙女，一時思念家人，漸覺腹中飢餓。
忽有人推門而入，小郭驚喜中伸手一攬，身形纖小，卻非仙女，自言是仙子座下婢女，為佳客送來飯食。小郭來不及細問，婢女放下食盒便走，摸索開啟，中有一疊麵餅，一碗湯羹，麵餅酥軟，羹為鴨肉所制，皆溫熱美味，小郭用餐畢，又見無事，心中不禁煩悶，臥於床鋪上忽夢忽醒。
只聽房門一響，芳蘭之香盈室，小郭知仙女歸來，見門外亦是漆黑一片，想是已入夜。聞的仙女衣衫作響，小郭亦掀開錦被，脫去長袍，一手攬住仙女香肩，扶上床來。小郭埋首於仙女鬢間，嘆道：“仙子厚意邀吾來此，足感恩德。只是此地白晝不見天日，入夜亦無燈火，乃至欲飲食而不知口在何處；若常如此，嫦娥與羅剎有何異同，天堂與地獄有何區別啊！”
仙女嬌笑：“郎君所言雖也有理，然君終為世俗中人，言語易洩天機，故不欲以真容見君。況君暗中探索，妍媸美醜亦能辨別，何必非有燈燭不可？”小郭聽後，不再言語。
如此數日，侍女每日奉上美食，仙女每夜與小郭歡好數度，然而終日困於一室一洞之內，無所事事。小郭心中煩悶不得排遣，屢次央求仙女高抬貴手，放自己歸家數日，奉養家人，有緣容後再續；如是再三，仙女乃應道：“郎君既有此意，奴家亦不能強留，明晚便與君共遊天宮，遊畢即與君話別。”
次日入夜，小郭聞得門開，竟見一盞燈籠進的小室來，久不見如此光明，小郭閉目許久方能睜開，見是一鬟發少女，想來是平日送飯食的女僮。女僮道：“仙子候郎君久矣，請速更衣。”小郭從她手中接過一套衣衫穿上，內外皆備，材質上佳，著衣畢，便隨女僮出門，見洞窟門大開；步出洞外，小郭於滿天星斗中，見雕樑畫棟、亭臺樓閣，綿延不覺，自忖：莫非真是天宮？
小郭跟在女僮之後，一路穿過幾重步廊，方至一宮殿，殿門密垂珠簾，內有巨燭照明，亮如白晝。進得殿內，見一美人妝容華豔，坐於堂上，年紀約有二十許，身著繡金錦袍、光彩眩目，頭戴名貴珠冠、珠索顫動；地下一圈短燭，映出裙下三寸金蓮，真個不似人間尋常色，唯有仙子差可擬。
小郭為仙女容色所撼，心中劇震，不由得屈膝下跪，仙女輕笑，令女僮扶他起來入座。不多時，數個婢女送上酒食，羅列於座前，皆是山珍海味、醇飲佳釀，異香撲鼻。仙女舉杯敬小郭，道：“請君滿飲此杯，便為君送行。”小郭忙避席作揖，懇求仙女：“前幾日有眼不識真仙人，吾之罪也，今已驚惶悔恨至極矣；只願上仙容我改過自贖，從此便為仙子裙下不二之臣，此恩沒齒不忘！”
仙女與婢女們相視一笑，便令婢女將酒食席位移至殿後臥室中，室中掛有流蘇帷帳，仙女請小郭坐在榻上，只覺被褥皆香軟。二人繼續飲宴，仙女屢次敬酒道：“君既離家日久，不妨暫歸，有緣可再續。”小郭便顧左右而言他，終不提歸家之事，待得酒過三巡，他便裝醉躺倒榻上，仙女令婢女送他回去，推得幾次，小郭只作醉倒狀，全然不應。
眾婢女將宴席撤下，唯留仙女一人。仙女卸去珠冠外袍，洗漱一番，吹燈上榻，小郭便側轉身來，摟住纖腰。仙女假意問：“郎君方才是不是醉了？”小郭憨笑：“小生非是醉了，只是甫見天宮真仙人，神魂顛倒而已。”仙女又道：“此地是天宮，凡人不可久留，君宜天明前離去；若嫌我洞府憋悶，不妨早別歸家。”小郭懇求道：“今有一人夜的名花，可聞其香、捫其形，卻無燈燭照見，終不能盡其美，情何以堪！”仙女嬌笑：“允君燈燭便了。”
小郭大喜，起身挑亮床頭燈火，藉著燭光，但見仙女一身骨肉亭勻，腰肢尤為纖細，令他流連忘返。小郭終見仙顏，喜不自勝，不多時便睡去。睡不甚久，仙女便將他推醒，道是四更至，令小婢舉燭將他送回洞府。
步出前廳，又轉幾道步廊，小郭便隨小婢歸於洞府，入得洞中，見洞壁乃是丹砂白堊、精工所制，而所在床鋪，則為革氈棕氈於地上壘起，厚約尺許。小郭倦眠未醒，去履解衣，斜臥氈上，半眠半醒間，卻見小婢於床前徘徊，久之不去，察其容貌姣好，風致秀雅，不覺意動。
小郭見其履上嵌有明珠，比之尋常巨豆碩菽更大得幾籌，便捉而曳之，小婢順勢撲入懷中。小郭問其名，小婢道：“郎君喚我麗兒便是。”小郭問：“麗兒如今年方几許？”麗兒答：“十七矣。”小郭又問：“麗兒可知仙女姐姐姓氏，成仙前家住何處，家中排行第幾？”麗兒聽後，板起面來，斥道：“此事豈是你能過問！此地即便非是天上，亦不同於人間。君若尋根究底，恐不知如何死也！”
次日醒時，室中有無燈燭，小郭不禁黯然，然思及昨日仙女絕世容顏，麗兒青春嬌俏，或亦可再繼前沿，便滿心期待今夜。
至夜，仙女果稟燭來，小郭驚喜無狀，便於燭下再施手段。此後，仙女夜夜攜燈燭入洞，小郭亦樂於此。每日婢女所奉之飯食，皆為精心烹製，多方多味，而隨飯食同來者麗兒，亦留於室內，服侍小郭用餐洗漱。
忽一日有新婢女入室，言是當夜殿中侍女，名喚阿香，亦向小郭投懷送抱。令小郭更覺此地新意甚多，終不復歸家之念。
數月之後，小郭雖有一身筋骨氣力，卻也難免虛耗。所幸仙人取來丹丸，言是強精壯腎，延年益氣之用，嗅之則藥香撲鼻，日服一丸，果是遊刃有餘，更令小郭樂不思蜀。
一夜，仙女攜酒食入洞府，泣對小郭曰：“期與郎君永聚此間，共享極樂。怎奈上仙有條，天宮必除凡人，不能容君在此矣，唯卮酒與君相別。”
小郭亦難捨此間，欲求仙人脂粉留存，時時為念，仙女不許，只與黃金珠寶。酒過三巡，小郭不覺昏沉入睡，人事不醒。待得醒時，小郭手足微動，但覺四體如縛，糾纏甚密，雙股踢踏不得出，雙臂力撐不得破，首亦不得探出。極力掙扎翻轉，便墮於床下，乃稍得清明。以手捫之，似是洞府中所蓋錦被，將全身囊裹其間，又以繩縛之。乃尋得縫隙，摸索解之，抬首望去，乃見窗欞，方知已回自家小院中。
問及左鄰右舍，知已三月矣，歸家見父母，家人皆道小郭已故，此時方止哀慟。小郭懼為天宮責罰，未敢明言此間事，只以言語搪塞。卻又以天宮所見隻言片語詢知交好友，未有知其然者。
小郭歸時，錦被中有黃金一斤，明珠三百顆，且香盈一室。拆被檢視時，夾裡乃湖綿夾香屑為之，名貴異常，因珍藏焉。後有達官聞之，笑曰：“此乃西晉賈南風故事也，仙人豈能如此輕浮？然若不密藏此事，洩於事主，則汝全家當族矣。”
小郭驚懼，又聞天宮樓臺似是當朝宰輔嚴閣老之子所居，乃攜全家避於江西道，行商為生。後，嚴東樓為嘉靖帝所抄滅，家眷皆發配教坊司。小郭潛回南京，收買司吏，購得一位夫人，幾名婢女，又攜全家下南洋，從此不知所蹤。